Необходимость идентификации фактических владельцев

Благодаря Закону о регистрации фактических владельцев, который действует с 2018 года, все компании и другие юридические лица в Сербии обязаны чётко указать, кто являются их фактическими владельцами.

Этот закон является частью более широкой борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма, а также попыткой повысить прозрачность в экономических процессах.

Кто такой «фактический владелец» и почему это важно?

Закон чётко определяет, кто считается фактическим владельцем. Это физическое лицо, которое прямо или через другие компании и структуры владеет не менее чем 25% собственности, голосует на собраниях или иным образом контролирует компанию.
Если такого владельца невозможно установить, в качестве фактического владельца указывается законный представитель.

Значение этой регистрации многогранно: она позволяет государственным органам отслеживать финансовые потоки, а также выявляет настоящих лиц, принимающих решения в компаниях, которые ранее могли скрываться за сложными структурами собственности, зачастую находящимися за рубежом.

Регистрaция в АПР — публично и обязательно

Центральный реестр фактических владельцев ведёт Агентство по регистрации хозяйственных субъектов (АПР). Все юридические лица — от хозяйственных обществ и кооперативов до фондов и ассоциаций — обязаны сообщать о своих фактических владельцах через электронную платформу АПР.
Данные вводятся быстро, но ответственность за их достоверность несёт законный представитель.

Уведомление обязательно как при создании компании, так и при каждой смене структуры собственности.

Кто обязан сообщать, а кто нет?

Закон распространяется практически на все юридические формы в Сербии, за исключением политических партий, профсоюзов, государственных органов и некоторых специфических субъектов, которые по своей природе не имеют фактических владельцев.

Штрафы за сокрытие собственности — до 2 миллионов динаров

Для тех, кто игнорирует закон, предусмотрены серьёзные санкции. Юридическим лицам грозят штрафы от 500 000 до 2 000 000 динаров, а ответственным лицам в компаниях — от 50 000 до 150 000 динаров.

Кроме того, в случае упорного несотрудничества АПР может даже временно запретить осуществление деятельности.

Закон пришёл надолго

Хотя изначально он был воспринят с определённой долей скептицизма, сегодня закон является важной частью регуляторной системы Сербии.

Помимо выполнения международных обязательств, он также защищает сами компании — обеспечивая более прозрачное ведение бизнеса и более здоровую рыночную среду.

В эпоху, когда любую информацию можно использовать во вред, но одновременно требуется большая ответственность в бизнесе, знание того, кто стоит за компанией — это не только юридическое обязательство, но и вопрос доверия.